Un dato importante que mucha gente no conoce es que es posible deducir del impuesto a las ganancias lo que usted paga de medicina prepaga. En los casos en los que un afiliado pague el impuesto, será muy útil para poder reducir gastos y recuperar parte de lo que se paga por salud.
Adicionalmente, el trabajador que pague ganancias podrá deducir no solo el gasto de prepaga, sino otros gastos médicos por los que cuente con una factura que compruebe el mismo (fecha, profesional a cargo, etc.)
Es importante que usted esté informado, preferentemente por un contador de confianza, sobre cómo deducir gastos (incluyendo el de la prepaga) de ganancias. En este artículo haremos un resumen de lo más importante que usted debe saber para comenzar a gozar de este beneficio impositivo.
¿Qué necesito para deducir de ganancias?
Sin importar cuál sea la deducción (gastos de salud, empleo doméstico, créditos hipotecarios, etc.) los requerimientos, procesos y normativas son bastante comunes en todos los casos. Usted necesitará una clave fiscal de nivel 2 y la factura que compruebe el gasto (en este caso, la factura mensual de tu empresa de medicina prepaga).
Si el gasto a deducir fuese, por ejemplo, el de un odontólogo por una prótesis mental, deberás pedirle al profesional médico que confeccione una factura por dicho trabajo. Recomendamos hacer este pedido con anticipación.
¿Cómo cargar gastos médicos en SIRADIG?
Para cargar tus gastos medicos y facturas an SIRADIG, sigue los siguientes pasos:
- Ingresa en la página de AFIP (https://www.afip.gob.ar) con tu cuit/cuil y clave fiscal de nivel 2 (mirá acá cómo crearla)
- Una vez en el sistema, busca y selecciona el servicio “SIRADIG – Trabajador”
- En el menú, selecciona tu nombre (si haces el trámite a nombre de otra persona, deberás seleccionar el nombre del beneficiario: por ejemplo, el titular de la prepaga, la factura debe estar a su nombre)
- En el próximo paso, el sistema te recordará que podes guardas tus avances en cualquier momento como borrador. De esta forma, podrás continuar el trámite más adelante si no llegas a terminarlo la primera vez. Acepta para continuar
- Selecciona la opción “Crear nuevo borrador”
- Carga tus datos personales y los datos de tu empleador (no dejes nada sin completar)
- Ingresa a “Carga de Formulario”
- En el menú de opciones, selecciona “Deducciones y desgravaciones”, a continuación “Agregar…” y por último “Gastos médicos o paramédicos”
- En la nueva ventana, debes cargar los datos del prestador (puedes obtenerlos de la factura). Esto lo vas a hacer solo la primera vez. Es importante contar con la factura y conocer cuál es tu prepaga antes de comenzar al proceso
- En la parte de abajo, donde dice “Comprobantes”, tendrás que ingresar mes a mes las facturas de tu prepaga sin olvidar ningún dado. El monto deducible será informado automáticamente
- Para continuar, presiona “Guardar”
- Presiona “Vista Previa”
- Verifica que los datos ingresados sean correctos
- Presiona “Enviar a empleador…”, que se encuentra al final de la pantalla, y en la ventana emergente selecciona “Generar presentación”
Este proceso de 14 pasos es necesario seguirlo al pie de la letra si quieres deducir de ganancias lo que pagas de medicina prepaga. Al menos la primera vez, es importante que lo hagas con mucho cuidado, paso a paso, sin olvidar nada. Luego, a partir de la segunda carga, será más fácil.
Si necesitas ayuda puedes recurrir a un contador amigo.
Nuestra recomendación es que mes a mes ingreses al sistema de AFIP para cargar la nueva factura que te envíe tu prepaga. De esta forma, informarás rápidamente del gasto y podrás recibir la devolución más rápido.
¿Cuándo se puede deducir de la cuota de mi prepaga?
Por supuesto, hay algunas consideraciones que debes tener en cuenta a la hora de pensar en deducir la prepaga de ganancias. Una de las más importantes es el importe máximo que podrás conseguir como deducción. No podrás deducir del impuesto todo lo que pagas de prepaga.
La ley establece que el límite sea un 5% de la ganancia neta de cada año. Veamos un ejemplo:
- Si teniendo en cuenta tu sueldo y el mínimo no imponible, tu ganancia neta anual es de $120.000 pesos
- Si pagas $10.000 pesos de prepaga por mes
- Sólo podrás pedir la deducción del 5% de los $120.000, es decir, de $6000
- Esto quiere decir que aproximadamente, recibirás un reintegro de $500 cada mes
El ejemplo es solo a modo de orientación y no considera otros factores.
Tenga en cuenta que el reintegro del dinero no lo hará la empresa prepaga, sino que usted lo verá en su recibo de sueldo. Si tiene dudas sobre este punto, puede consultar a su empleador para más información.
¿Qué pasa si derivo aportes?
Si usted está afiliado a una prepaga utilizando sus aportes a través de una obra social, sólo podrá solicitar la deducción de ganancias de la diferencia entre el precio total de su plan de salud y lo que se descuenta por aportes. Es decir, por el importe que a usted le factura la empresa de medicina prepaga.
Por supuesto, los aportes que realiza por salud, destinados a una obra social, no son deducibles de ganancias, ni siquiera en los casos de obras sociales sindicales.
¿Qué pasa con el monotributo?
Las personas inscritas en el régimen del monotributo no pagan impuesto a las ganancias. Por consiguiente, no podrás utilizar este procedimiento para bajar al menos en parte la cuota mensual (si es que la pagan de su bolsillo). Te invitamos a leer sobre cómo los monotributistas pueden reducir lo que pagan por cobertura médica.
Deducción total por gastos médicos
Tenga en cuenta que el reglamento estipula un límite máximo del 5% de la ganancia neta anual para el total de gastos médicos del periodo, se incluye aquí la cuota mensual de la prepaga.
¿Qué otras deducciones puedo hacer?
Aprovechamos la oportunidad para brindarle información complementaria sobre este tema. Es importante que usted sepa cuáles son todas las oportunidades de reducir lo que paga por impuesto a las ganancias. El gasto médico, por ejemplo el de la cuota de su prepaga, no es la única oportunidad para esto.
Por cónyuge
Se pueden deducir la esposa o esposo que no superen los ingresos máximos estipulados. No es viable deducir al conviviente.
Hijos o hijastros
Los menores de 18 años de edad podrán ser computados para deducciones. En este caso, al organismo no le interesa si los hijos o hijastros siguen estudiando, pero deben estar a cargo del padre o madre. En el caso de hijos incapacitados para el trabajo no hay límite de edad.
Servicio doméstico
La empleada debe estar correctamente registrada en el sitio web de la Administración Federal de Ingresos Públicos. Se deben cargar mes a mes las remuneraciones y contribuciones patronales, con fecha de pago. Quien deduce debe ser el empleador.
Créditos hipotecarios
Se puede deducir la parte de la cuota correspondiente a intereses, no al capital. Sólo de préstamos destinados a la compra, construcción o remodelación de la casa en la que habita el contribuyente.
Alquileres
Si usted no es propietario de ningún inmueble y paga alquiler de su vivienda, podrá deducir hasta el 40% del mismo. La persona que deduce debe ser la misma que firma el contrato de alquiler. En el caso de ser dos personas o más quienes firmen el contrato, sólo una de ellas podrá deducir dicho gasto. Un dato no menor es que hay que tener factura, algo que no muchos propietarios quieren ofrecer a sus inquilinos.
Otros
- Seguro de vida
- Gastos de sepelio
- Aportes jubilatorios (fondos de jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios, destinados a cajas nacionales, provinciales o municipales)
- Donaciones
- Impuesto a los débitos y créditos
Otras recomendaciones
Si estás evaluando informar el gasto en medicina prepaga para deducir una parte del impuesto a las ganancias, debes tener en cuenta algunas otras consideraciones importantes.
Para empezar, deberás familiarizarte con el sistema Siradig, de la AFIP, a través del cual harás todo el proceso, inicialmente y mes a mes. No es un sistema tan amigable, pero con un poco de esfuerzo inicial podrás dominarlo.
Para operar en la web de Afip deberás contar con una clave fiscal de nivel 2. Puedes obtenerla desde tu casa a través de internet, sin necesidad de dirigirte a una agencia impositiva.
Toda deducción hay que cargarla en el sistema antes del 31 de enero del año siguiente al que declara. Tenga en cuenta que ganancias es un impuesto anual. Dependiendo de su empleador (que es a su vez el agente de retención), usted podrá recibir las deducciones de la prepaga:
- Al cierre del ejercicio, es decir, usted presenta antes del 31 de enero del año siguiente, y recibirá la devolución correspondiente entre 1 y 4 meses después
- Mes a mes, en modo de “adelanto”, un beneficio que algunos empleadores ofrecen a su staff
Se sugiere que conserve todos los comprobantes originales que utilizó para informar deducciones a través de Siradig. No solo comprobantes de prepagas y gastos médicos, sino todo aquel gasto que haya informado.
Buenas tardes, Quisiera saber si en el monto total del comprobante tendria que cargar el monto total del plan y en monto reintegrado los aportes que hace la empresa? O cargar directamente en el total de la factura la diferencia que yo pago por la prepaga y en monto reintegrado 0$? Gracias
En qué parte del siradig se cargan los gastos odontologia como prótesis, tratamiento de conducto etc?
Me rechazaron la presentacion ya que las facturas de la prepaga vienen a nombre de mi esposo, y como él no entra en ganancias y yo si, las quiero presentar yo. Si estamos unidos legalmente, no entiendo porque no las aceptan igual. Siempre una traba para perjudicar al pequeño contribuyente.
Por recomendación de un contador, empecé a cargar como deducción el valor total del plan de la prepaga, aunque yo solo pague la diferencia (la otra parte, la empresa aporta como deducción). En mi empresa ya todos lo hacemos así y son unos mangos extra a fin de mes. Espero les sirva el consejo.
Yo pago una prepaga que se me descuenta como una diferencia sobre el 3% del descuento de ley por obra social, el descuento se realiza por recibo de sueldo, me dijeron que no hay forma de deducirlo, osea, más plata que se quedan los de siempre y el trabajador pierde
No puedo cargar desde hace 2 meses los gastos médicos de farmacias por compra de remedios. todo muy lindo pero si los sistemas no funcionan bien (accidental o intencionalmente?) los contribuyentes nunca vamos a poder deducir nada
La fecha limite para presentar deducciones fue el otro dia y no llegue a tiempo, sin embargo la información es super util y sin duda la tendre en cuenta para el año proximo! Como puede ser uqe pagando 30 mil pesos por mes de ganancias no haya forma sencilla de deducir algunos gastos vitales clave como el de la obra social? Ademas, con obra social, no podria atenderme en un hosp publico, por lo que le estoy representando un ahorro al estado, ¡que nunca me viene de vuelta a menos que me tome el trabajo de cargar las deducciones! Como siempre en este país si no estas atento te la mandan aguardar!!!
Excelente gracias a esta guía empecé a ahorrarme unos mangos que me vendrán de vuelta del impuesto a las ganancias, también cargué gastos médicos varios (sobre todo odontologicos) asi que voy a recibir unso buenso mangos, todo suma en un contexto dificil y ahorrarse unos mangos de prepaga al menos deduciendo ganancias es excelente opción!!
Seguí el instructivo y ya comencé a ver descuentos en lo que pago de ganancias gracias a las deducciones de gastos de salud! Lo mejor es que no solo se puede deducir la prepaga sino también estudios y temas médicos, por ej yo cargué gastos odontológicos (aun estan en tramite pero no dudo que van a salir). Muy buena informacion en momentos dificiles en cuanto a economia es importante saber como poder ahorrar unos pesos
Me vinieron 10 lucas de ganancias y estoy desesperada, de un mes al otro, nose que paso no me lo pueden explicar necesito deducir gastos como sea, ya puse empleada domestica, donaciones, voy a poner prepaga y esta guía me sirvió muchísimo, el paso a paso para deducir servicios médicos del impuesto a las ganancias es claro, seguí al pie de la letra en la web de afip y parece estar todo bien, ojalá el mes que viene tenga efecto porque no puedo seguir pagando eso de ganancias (soy jubilada)